【样本】公司人力资源部年度预算方案样本

编    号

一、总则

1．目的 为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。  

2．原则 在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。  

3．职责范围

（1）公司人力资源部负责年度费用预算的编制。  

（2）各相关职能部门给予相应配合。  

（3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。  

二、年度公司人力资源部费用预算及使用情况分析  

公司人力资源部收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。

公司人力资源部费用预算及使用情况历史数据

单位：万元

由上表数据可以得出如下结论。

1．随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40%的速度递增。

2．随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30%的速度递增。

3．随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。

4．根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。

5．其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%的速度递增。

6．公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。

三、公司经营状况分析

1．公司201X年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。

2．预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。

3．预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加。

4．公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。

……

四、201X年公司人力资源相关政策的调整

根据公司于2015年12月30日公布的《2016年人力资源管理制度》的规定，对相关人力资源管理政策的调整特总结如下。

人力资源管理政策调整内容

五、2016年各项费用预算编制

1．招聘费用预算，如下表所示。

招聘费用预算表

单位：元

2．培训费用预算

2015年实际培训费用4万元，本年扣除外聘人员的劳务费支出，增加新进员工的上岗培训费用，预计2016年培训费用约为4.6万元。

3．员工工资预算

按企业增资每年5%计算和增加员工15人计算，全年工资支出预算为302万元。

4．员工福利预算

增加春、秋游费用4万元（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为31.2万元。

5．社会保险金

2015年社会保险金共交纳83.5万元，按20%递增，本年度社会保险金总额为100.02万元。

6．公司人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费2万元，以备发生预算外支出。

7．2015年公司人力资源管理预算简表

单位：万元

相关说明

编制人员

审核人员

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期